Le rapprochement bancaire

Contexte

Le rapprochement bancaire consiste à comparer les enregistrements comptables du compte banque avec les opérations figurant sur le relevé bancaire. Il permet ainsi de vérifier que chaque flux financier a bien fait l’objet d’une comptabilisation et qu’il figure sur le relevé bancaire.

Enregistrer un rapprochement bancaire

Le rapprochement bancaire consiste à comparer les enregistrements comptables du compte banque avec les opérations figurant sur le relevé bancaire. Il permet ainsi de vérifier que chaque flux financier a bien fait l’objet d’une comptabilisation et qu’il figure sur le relevé bancaire.

Pour ce faire, les opérations doivent être pointées une à une, en rapprochant à chaque fois la ligne du relevé bancaire avec la ligne du compte banque (numéro 512). Si des divergences ou des écarts sont identifiés, il conviendra de régulariser les écritures en inscrivant les écritures manquantes éventuelles au compte de banque 512.

Ainsi, cette étape permet de comparer votre relevé bancaire que vous recevez aux éléments envoyés en banque dans le point précèdent.

L’accès au rapprochement bancaire se situe dans l’outil comptable : Outil Comptable > Comptabilité > Compta générale > Saisies > Rapprochements bancaires

L’écran « liste des lots du rapprochement bancaire » s’ouvre, cliquez sur « nouveau lot »

L’écran « Détail rapprochement bancaire » apparaît.

Saisissez le nom de votre compte (correspondant à votre extrait reçu), le solde initial et le solde final ainsi que la période et cliquez sur « afficher ».

Nous retrouvons notre exemple du point précédent à savoir : notre chèque de 427,16 € envoyé dans le lot de remise 739 à notre banque le 29/11/2021.

Comme nous n’avons pas encore sélectionné la ligne, l’encadré « montant rapproché » est en surbrillance rouge, ce qui signifie un écart de rapprochement.

A noter : Le « montant théorique à rapprocher » est la différence entre votre « solde final » et votre « solde initial »

Une fois la ou les lignes sélectionnées, l’encadré « montant rapproché » passera en surbrillance vert.

Cliquez sur « enregistrer la saisie »

Référence procédurale

Les éventuels liens vers les fiches de procédure où cet écran est mis en oeuvre de façon concrete et suffisamment importante sont référencés ici :

• aucun lien actuellement.